10.1. GABINETE	
Nº	Descrição Sumária dos Objetos	Materialidade / Relevância / Criticidade(1)	Conhecimentos
Específicos	Objetivo	Escopo	Tipo de Auditoria e Forma(2)	Data início	Data fim	H	
1	Regulamentação do Módulo de Indícios implantado pelo TCU	Elevada	Portal do TCU, Manual do Módulos de Indícios	Regulamentar a utilização do Módulo de Indícios visando a definição dos procedimentos,unidades administrativas e operadores responsáveis.	Definir perfis, envio de informações e monitoramento dos indícios.	Outras atividades	1/mar	22/mar	98	
2	Revisão do Manual de Procedimentos do Controle Interno	Elevada	Procedimentos e fases da Auditoria, papéis de trabalho e PROAD.	Promover os devidos ajustes no Manual	Alteração dos procedimentos e fases da auditoria, bem como ajuste de alguns papéis de trabalho.	Outras atividades	1/jun	13/jul	308	
3	Avaliação da atuação da SCI	Moderada	Técnicas para elaboração de pesquisas 	Obter opiniões, junto às unidades auditadas deste Tribunal, com a finalidade de promover a melhoria contínua dos trabalhos de auditoria interna, bem como propiciar a implementação de ações gerenciais para realização das futuras auditorias.	Definir questões para que as unidades auditadas possam expor opiniões e sugestões em relação aos trabalhos de auditoria interna realizados, no âmbito deste Tribunal.	Outras atividades	1/abr	25/mai	504	

10.2. SEÇÃO DE CONTROLE DE GESTÃO ADMINISTRATIVA E PATRIMONIAL - SCGAP	
Nº	Descrição Sumária dos Objetos	Materialidade / Relevância / Criticidade(1)	Conhecimentos
Específicos	Objetivo	Escopo	Tipo de Auditoria e Forma(2)	Data início	Data fim	H	
1	Parecer prévio acerca do processo de planejamento de Obras e de Serviços de Engenharia	Moderada	Lei 8666/93;
Resoluções CSJT 70/2010 e CNJ 114/2010;
Lei de Diretrizes Orçamentárias.	Avaliar a conformidade do processo de elaboração do planejamento de Obras e serviços de engenharia.	Plano de Obras do TRT 7ª Região.	Parecer Prévio	15/jan	31/jan	109	
2	Auditoria sobre a divulgação de informações Administrativas e Patrimoniais no Portal Contas Públicas e Transparência	Moderada	Contas Públicas e Transparência;
Resolução CNJ 102/2009;
Resolução TRT7 377/2012; 
Ato CSJT  8/2009 
	Avaliar a conformidade dos dados e informações disponibilizadas, relativas às contas públicas e ao portal da transparência pelo TRT7ª Região, por meio da rede mundial de computadores.
	Dados e informações administrativas e patrimoniais.	Auditoria de Conformidade  / Direta	19/fev	10/abr	262	
10.2. SEÇÃO DE CONTROLE DE GESTÃO ADMINISTRATIVA E PATRIMONIAL - SCGAP	
Nº	Descrição Sumária dos Objetos	Materialidade / Relevância / Criticidade(1)	Conhecimentos
Específicos	Objetivo	Escopo	Tipo de Auditoria e Forma(2)	Data início	Data fim	H	
3	Auditoria sobre a gestão de bens móveis e imóveis (Bens em uso especial)	Elevada	Orientações da SPU;
Política de acessibilidade;
Manual de controle patrimonial do TRT.
Orientações do TCU em Decisões Normativas e correlatos.	
Garantir a confiabilidade das informações e aderência às normas em vigor, bem como a inserção e atualização das informações no Sistema de Gerenciamento de Imóveis de Uso Especial da União – SPIUnet; 
Verificar a conformidade da gestão dos bens permanentes e materiais de consumo. Avaliar o grau de adequação dos imóveis às normas de acessibilidade.	Realização de verificações físicas dos imóveis sob responsabilidade do Órgão e os registros no sistema.
Verificar os inventários de bens permanentes e de material de consumo.	Auditoria de Conformidade  / Direta	2/abr	11/jun	412	
4	Auditoria Coordenada pelo CSJT - Governança de TI	Elevada	Governança de TI;
Gestão de riscos e controle interno;
Cobit e NBR 38500.
Técnicas de auditoria	Avaliar se a gestão e o uso da tecnologia da informação estão de acordo com a legislação e aderentes às boas práticas de governança de TI. 	A ser definido pelo CSJT quando da designação do
trabalho	Auditoria de Conformidade  / Compartilha-da	2/mai	5/jul	419	
5	Auditoria sobre aquisições de bens e serviços de TI com recursos descentralizados pelo CSJT 	Elevada	Lei 8666/93;
Resolução CNJ 182/2013;
Técnicas de auditorias.	Avaliar a conformidade e o efetivo uso dos recursos de TI investidos pelo CSJT no exercício de 2016 e 2017	Soluções de Tecnologia da informação com recursos descentralizados pelo CSJT 	Auditoria de Conformidade  / Direta	9/jul	25/set	462	
6	Monitoramento de auditorias de Gestão de risco em compras e contratações (O.S TRT7.SCI. CONJUNTA 15/2015)  e de  Avaliação de controles internos em pregão eletrônico (O.S TRT7.SCI.SCGAP  13/2017)	Elevada	PROADs 3605/2015 e 5027/2017
Orientações do TCU em Decisões Normativas e correlatos; Auditorias do controle interno.	Aferir a aderência das unidades auditadas às recomendações expedidas 	Determinações e recomendações passíveis de monitoramento referentes aos PROADs  3605/2015 e 5027/2017.	Auditoria de Conformidade  / Direta	17/set	5/nov	271	
7	Monitoramento de outras recomendações do controle interno	Elevada	Orientações do TCU em Decisões Normativas e correlatos; 
Auditorias .	Aferir a aderência das unidades auditadas às recomendações expedidas 	Determinações e recomendações passíveis de monitoramento.	Auditoria de Conformidade  / Direta	5/nov	19/dez	354	

10.3. SEÇÃO DE CONTROLE DE GESTÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA (SCGOF)	
Nº	Descrição Sumária dos
Objetos	Materialidade/ Relevância/ Criticidade(1)	Conhecimento
Específico	Objetivo	Escopo	Tipo de Auditoria e Forma(2)	Data início	Data
 fim	H	
1	Exame do Relatório de Gestão Fiscal	Elevada	Lei de Responsabilidade Fiscal e instruções CSJT	Verificar a exatidão, a confiabilidade e a integridade das informações que compõem o RGF. Observar o cumprimento dos limites de Despesa com Pessoal e Inscrição em Restos a Pagar	Relatórios de
Gestão Fiscal no exercício de 2018	Auditoria de Conformidade/ Direta	24/jan
24/mai
26/set	26/jan
28/mai
28/set	63	
2	Auditoria sobre Restos a Pagar	Moderada	Macrofunções SIAFI
02.03.17 – Restos a Pagar e 02.03.18 – Encerramento do Exercício e Manual de Contabilidade Aplicado ao Setor Público (MCASP)	Avaliar o efetivo cumprimento das normas relativas à inscrição de RP relativo aos saldos da despesa empenhada em 31/12/17	Exame de processos e documentos ensejadores da inscrição de RP, bem como inscrição no SIAFI	Auditoria de Conformidade/Direta	19/fev	13/abr	252	
3	Auditoria nos processos de pagamento das despesas (Empenhos, liquidações e pagamentos)	Moderada	Lei nº 4.320/64, Decreto nº 93.872/86, Lei nº 8.666/93	Avaliar o efetivo cumprimento das normas relativas às fases da despesa pública (empenho, liquidação e pagamento)	Os exames de processos e documentos, atos e fatos, relativos às fases da despesa, utilizando-se o critério de relevância e materialidade.	Auditoria de Conformidade/Direta	16/abr	15/jun	331	
4	Auditoria sobre análise das demonstrações contábeis 	Moderada
	Macrofunção SIAFI 02.03.19; 
Manual de Contabilidade Aplicado ao Setor Público (MCASP);
Plano de Contas Aplicado ao Setor Público (PCASP); 
Lei 6.404/76	Analisar o resultado das operações relacionadas às origens e aplicações de recursos pelo TRT7, verificando se atendem aos requisitos da fidedignidade, tempestividade, clareza e comparabilidade.	Balanços Orçamentário, Financeiro, Patrimonial, Demonstrações das Variações Patrimoniais e
das Disponibilidades Financeiras por Fonte de Recursos. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido elaborados de acordo com a Lei n 6.404/76 e suas alterações.	Auditoria de Conformidade/ Direta	14/mai	13/jul	339	
5	Auditoria sobre a execução da ação orçamentária "Apreciação de Causas na Justiça do Trabalho"	Elevada
	Lei Orçamentária Anual; Plano Plurianual;
Manual SIAFI	Avaliar os resultados quantitativos e qualitativos da gestão, em especial quanto à eficácia e eficiência no cumprimento dos objetivos estabelecidos no PPA, no plano estratégico, da execução física e financeira das ações da LOA vinculadas a programas temáticos, identificando as causas de insucessos no desempenho da gestão	Resultados quantitativos e qualitativos avaliados quanto a eficiência e eficácia no cumprimento de objetivos estabelecidos na LOA e PPA	Auditoria Operacional	18/jun	17/ago	339	
10.3. SEÇÃO DE CONTROLE DE GESTÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA (SCGOF)	
Nº	Descrição Sumária dos
Objetos	Materialidade/ Relevância/ Criticidade(1)	Conhecimento
Específico	Objetivo	Escopo	Tipo de Auditoria e Forma(2)	Data início	Data
 fim	H	
6	Auditoria sobre Depreciação de Bens	Moderada	Manual Siafi – Macrofunção 02.03.30; 
Lei 4.320/64; 
Lei 6.404/76;
MCASP – Volume II – Procedimentos Contábeis Patrimoniais: Itens 4.2; 4.3; 6.2 e 6.3; 
NBC T 16.9;
NBC T 16.10.	Verificar os procedimentos relativos à depreciação dos bens móveis neste Regional, tendo como referência a estrutura de controles internos administrativos e a conformidade dos atos e fatos praticados evidenciados nos processos administrativos.	Exames documentais e análise dos registros consignados no SIAFI e no sistema de controle patrimonial desta Corte, além de eventuais entrevistas junto à(s) unidade(s) auditada(s).	Auditoria de Conformidade/ Direta	23/jul	21/set	331	
7	Auditoria nos registros contábeis referentes a precatórios 	
Elevada
	Constituição Federal
Regimento Interno do TRT7	Verificar a adequação dos Registros e 
Pagamentos de Precatório.	Exames documentais e verificação do registro 
contábil da movimentação de precatórios judiciais	Auditoria de Conformidade/ Direta/ Conjunta	20/ago	31/out	393	
8	Monitoramento das recomendações do controle interno	Elevada	Orientações do TCU em Decisões Normativas e correlatos	Aferir a aderência das unidades auditadas às recomendações expedidas	Determinações e Recomendações passíveis de monitoramento	Auditoria de Conformidade/ Direta	5/nov	19/dez	246	

10.4. SEÇÃO DE CONTROLE DE GESTÃO DE PESSOAS (SCGP)	
Nº	Descrição Sumária dos
Objetos	Materialidade/ Relevância/ Criticidade(1)	Conhecimento
Específico	Objetivo	Escopo	Tipo de Auditoria e Forma(2)	data início	data fim	H	
1	
Controle Prévio dos atos de Gestão de Pessoas
(aposentadoria, pensão e admissão).	Elevada	Legislação e Normatização de Gestão de Pessoas	

Realizar controle prévio da legalidade dos atos de gestão relacionados a pessoal e benefícios, com emissão de parecer acerca do tema com base na análise documental do respectivo processo.

	Controle Prévio dos Atos de Gestão de Pessoal e Benefícios	Exame de Conformidade	8/jan	19/dez	602	
10.4. SEÇÃO DE CONTROLE DE GESTÃO DE PESSOAS (SCGP)	
Nº	Descrição Sumária dos
Objetos	Materialidade/ Relevância/ Criticidade(1)	Conhecimento
Específico	Objetivo	Escopo	Tipo de Auditoria e Forma(2)	Data início	Data
 fim	H	
2	Análise das fichas financeiras dos servidores e magistrados do Regional solicitadas pelo TCU.	Elevada	Modelo e layout exigido pelo TCU	Confrontar os registros de dados do Tribunal com as exigências de layout do TCU, saneando possíveis inconsistências.	Fichas financeiras de todos os servidores /magistrados ativos, inativos e pensionistas que estão presentes nas folhas de pagamento mensais, a partir de março de 2018. 	Exame de conformidade	11/jun
9/jul
9/ago
10/set
9/out
12/nov
10/dez	13/jun
10/jul
10/ago
11/set
10/out
13/nov
11/dez	42	
3	Auditoria em Folha de pagamento de pessoal.	Elevada	Lei nº 8.112/90 e legislação correlata; normas internas do TRT7 aplicáveis.	Avaliar a regularidade das parcelas que compõem a folha de pagamento e o risco envolvido no desempenho operacional, possibilitando o acompanhamento de alterações pecuniárias, visando contribuir para o aumento da confiabilidade e segurança dos procedimentos.	A análise será realizada sobre uma seleção de  rubricas da Folha de Pagamento a ser definido em fase de planejamento de cada auditoria referente a uma amostragem  de servidores e magistrados ativos, inativos e pensionistas.	Auditoria Operacional e de Conformidade	15/fev
22/out	20/abr
14/dez	581	
4	Controles internos referentes a pagamentos de sentenças judiciais na Folha de Pagamento.	Elevada	Plano Estratégico;
Pr. SPT2 1460/2012 
Pr. SPT2 4076/2014
e legislação correlata.	Avaliar a efetividade dos controles internos correspondentes, ante a representatividade da folha na despesa total e indícios de falhas com prejuízos ao erário, cooperando para o alcance da 1º parte do objetivo estratégico 8 “Fortalecer os processos de governança (...)”.	Procedimentos relacionados à implantação em folha, monitoramento e retirada de parcelas decorrentes de sentença judicial.	Auditoria Operacional e de Resultado	12/jul	12/set	539	
5	Auditoria sobre a Ação Institucional de Apoio ao Ensino à luz dos normativos que regulam a matéria.	Moderada	Lei de 11.788/2011; Ato TRT7 94/2011.	Avaliar a adequação do programa quanto à norma posta e a efetividade do desempenho operacional, oportunizando implantação   de controles internos. 	Programa de estágio de ensino Superior e Médio.	Auditoria Operacional e de Conformidade	21/mai	10/ago	490	
6	Monitoramento da Auditoria sobre Gestão de Riscos na Área de Pessoal (O.S. SCI Conjunta 13/2016)	Elevado	Proad 4478/2016
Orientações do TCU em Decisões Normativas e correlatos;  Legislação vigente	Aferir a aderência das unidades auditadas às recomendações expedidas	Determinações e Recomendações passíveis de monitoramento	Auditoria de Conformidade/ Direta	10/set	19/out	406	
10.4. SEÇÃO DE CONTROLE DE GESTÃO DE PESSOAS (SCGP)	
Nº	Descrição Sumária dos
Objetos	Materialidade/ Relevância/ Criticidade(1)	Conhecimento
Específico	Objetivo	Escopo	Tipo de Auditoria e Forma(2)	Data início	Data
 fim	H	
7	Legalidade dos atos sujeitos à registro no Tribunal de Contas da União, mediante e-Pessoal.	Elevado	Legislação vigente, recomendações de órgão de controle	Cotejar os dados cadastrados no e-Pessoal, pelo gestor de pessoal, com os constantes do sistema de registro de assentamento funcional do Tribunal e os respectivos processos de admissão, aposentadoria e pensão, com a emissão de parecer via e-pessoal.	Análise dos atos de admissão, aposentadoria, pensão e desligamento	Exame de Conformidade	
8/jan
	
19/dez
	441	
8	Demandas dos Órgãos de Controle Externo, na área de pessoal (CSJT, CNJ e TCU)	Elevada	Recomendações/ determinações dos órgãos de controle externo.	Dar cumprimento às determinações
/recomendações.	Dar cumprimento, dentro do prazo, das demandas externas.	Demandas externas	8/jan	19/dez	341	
9	Monitoramento das Recomendações do Controle Interno	Elevada	Orientações do TCU em Decisões Normativas e correlatos	Aferir a aderência das unidades auditadas às recomendações expedidas 	Determinações e Recomendações passíveis de monitoramento	Auditoria de Conformidade / Direta	21/mai
16/jul
10/set
5/nov	23/mai
18/jul
12/set
7/nov	341	

10.5. ATIVIDADES COMUNS A TODAS AS UNIDADES DA SCI	
Nº	Descrição Sumária dos Objetos	Materialidade / Relevância / Criticidade(1)	Conhecimentos
Específicos	Objetivo	Escopo	Tipo de Auditoria e Forma(2)	Data início	Data fim	H	
1	Relatórios Anual de Atividades (RAA/2017)	Moderada
	Atividades de Controle realizadas pelas Seções no exercício anterior	Elaborar o Relatório anual das atividades, inclusive demandas adicionais.	Levantamento das atividades realizadas em relação ao Planejado e avaliação do desempenho (cálculo dos indicadores)	Outras atividades	8/jan	26/jan	210	
2	Monitoramento das determinações dos órgãos de controle externo (TCU, CNJ e CSJT) e recomendações da Secretaria de Controle Interno	Elevada	Orientações do TCU em Decisões Normativos e correlatos.	Aferir a aderência das unidades auditadas às recomendações e determinações expedidas 	Determinações e Recomendações passíveis de monitoramento	Outras atividades	1/fev	2/fev	119	
3	Parecer do Controle Interno sobre as Contas Exercício 2017	Elevada	Orientações do TCU em Decisões Normativos e correlatos.	Elaborar o Relatório de Auditoria Seccional de Gestão 	Relatório de Gestão do TRT7 e Orientações do TCU em Decisões Normativas e seus anexos	Outras atividades	6/mar	23/mar	84	
10.5. ATIVIDADES COMUNS A TODAS AS UNIDADES DA SCI	
Nº	Descrição Sumária dos Objetos	Materialidade / Relevância / Criticidade(1)	Conhecimentos
Específicos	Objetivo	Escopo	Tipo de Auditoria e Forma(2)	Data início	Data fim	H	
4	Planejamento Anual de Capacitação - Exercício de 2019	Reduzida	Cursos de Capacitação disponibilizados pelo CSJT, CNJ, TCU e outras entidades congêneres.	Elaborar o plano anual seccional de ações de capacitação para o exercício seguinte. 	Levantamento das necessidades de capacitação dos servidores de controle	Outras atividades	11/jun
22/out	22/jun
26/out	70	
5	Planejamento Anual de Auditoria (PAA/2019)	Moderada	Plano Estratégico do TRT7 (2015/2020), LOA e sua execução no exercício.	Elaborar o Plano Anual seccional de Auditoria	Levantamento das Auditorias realizadas nas áreas administrativa, patrimonial, orçamentária, de pessoal e gestão de risco.	Outras atividades	12/nov	23/nov	196	
6	Atendimento da gestão e demandas diversas	Moderada	Gestão judicial e administrativa, legislação e controle externo.	Atender outras demandas enviadas à SCI.	Demandas administrativas.	Outras atividades	8/jan	19/dez	231	
Notas: 
(1) arts. 7º e 8º da Resolução CNJ 171/2013.
(2): Escalas para Materialidade, Relevância e Criticidade:
"Elevado: Alto risco material ou alto risco de imagem associados ao impacto de eventuais falhas.
Moderado: Moderado risco material ou moderado risco de imagem associados ao impacto de eventuais falhas.
Reduzido: Baixo risco material ou baixo risco de imagem associados, mas realizado por questões normativas.”